Розуміння того, як працює збір прибутку від податків
Збирання прибутку від податку вступає в дію, коли ви потрапляєте в категорію 0% приросту капіталу, що застосовується до довгострокового приросту капіталу або активів, якими володієте більше одного року. Щоб мати право на ставку податку 0% у 2023 році, особи, які подають декларацію, повинні мати оподатковуваний дохід не більше 44 625 доларів США, тоді як подружні пари, які подають декларацію разом, повинні мати дохід не більше 89 250 доларів США. Важливо зауважити, що ці ставки застосовуються до вашого “оподатковуваного доходу”, який виходить шляхом віднімання більшої суми між стандартними або деталізованими відрахуваннями від вашого скоригованого валового доходу.
Однак дуже важливо враховувати податки на приріст капіталу в штаті, оскільки в кожному штаті діють свої правила, — порадив Стівен Маггард, сертифікований фінансовий планувальник і зареєстрований агент у Abacus Planning Group у Колумбії, Південна Кароліна.
Скидання основи для отримання переваги
Однією з суттєвих переваг збору прибутку від податків у категорії 0% є можливість скинути ціну придбання активу, також відому як «базис», – поділився Ловісон. Він підкреслив, що цей крок може кардинально змінити ситуацію, оскільки він значно зменшує майбутні оподатковувані прибутки, особливо при продажу прибуткових активів у роки з високим прибутком.
Далі Ловісон пояснив, що «правило промивного продажу», яке забороняє податкові пільги для збитків, коли інвестори викуповують той самий актив протягом 30 днів, не поширюється на отримані прибутки. Скориставшись перевагою 0% розміру приросту капіталу, також може бути можливість відновити баланс або відмовитися від зосереджених позицій, особливо для нових пенсіонерів, які ще не почали обов’язкові мінімальні розподіли, порадив Едвард Джастрем, сертифікований фінансовий планувальник і головний спеціаліст з планування в Heritage Financial Services. у Вествуді, штат Массачусетс.