Vergi Kazancı Hasatının Nasıl İşlediğini Anlamak
Vergi kazancı hasadı, uzun vadeli sermaye kazançları veya bir yıldan fazla sahip olunan varlıklar için geçerli olan %0 sermaye kazançları aralığına girdiğinizde devreye girer. 2023’te yüzde 0 vergi oranına hak kazanabilmek için bekarların vergilendirilebilir gelirinin 44.625 dolar veya daha az olması, ortak başvuru yapan evli çiftlerin ise 89.250 dolar veya daha az bir gelire sahip olması gerekiyor. Bu oranların, düzeltilmiş brüt gelirinizden standart veya ayrıntılı kesintiler arasındaki büyük tutarın çıkarılmasıyla elde edilen “vergiye tabi geliriniz” için geçerli olduğunu unutmayın.
Ancak, Güney Carolina’nın Columbia kentindeki Abacus Planning Group’ta sertifikalı bir mali planlamacı ve kayıtlı temsilci olan Stephen Maggard, her eyaletin kendi düzenlemeleri olduğu için eyalet sermaye kazancı vergilerini dikkate almanın çok önemli olduğunu söyledi.
Avantaj Kazanmak İçin Temeli Sıfırlamak
Lovison, %0 diliminde vergi kazancı toplamanın önemli avantajlarından birinin, varlığın “temel” olarak da bilinen satın alma fiyatını sıfırlama fırsatı olduğunu paylaştı. Kendisi, özellikle yüksek kazançlı yıllarda kârlı varlıkların satılması durumunda gelecekteki vergiye tabi kazançları önemli ölçüde azalttığı için bu hamlenin oyunun kurallarını değiştirebileceğini vurguladı.
Lovison ayrıca, yatırımcıların aynı varlığı 30 gün içinde geri satın alması durumunda oluşan zararlara ilişkin vergi indirimlerini yasaklayan “yıkama satış kuralının” elde edilen kazançlar için geçerli olmadığını açıkladı. Heritage Financial Services’ta sertifikalı mali planlamacı ve baş planlama görevlisi olan Edward Jastrem, %0 sermaye kazancı diliminden yararlanmanın, özellikle gerekli minimum dağıtımlara henüz başlamamış yeni emekliler için yoğunlaştırılmış pozisyonları yeniden dengelemek veya elden çıkarmak için bir fırsat olabileceğini tavsiye etti Westwood, Massachusetts’te.