Compreendendo como funciona a coleta de ganhos fiscais
A colheita de ganhos fiscais entra em ação quando você se enquadra na faixa de 0% de ganhos de capital, aplicável a ganhos de capital de longo prazo ou ativos possuídos por mais de um ano. Para se qualificar para a alíquota de imposto de 0% em 2023, os requerentes individuais devem ter uma renda tributável de $ 44.625 ou menos, enquanto os casais que fazem o pedido em conjunto devem ter uma renda de $ 89.250 ou menos. É importante observar que essas taxas se aplicam ao seu “rendimento tributável”, que é derivado da subtração do valor maior entre as deduções padrão ou discriminadas do seu rendimento bruto ajustado.
No entanto, é crucial considerar os impostos estaduais sobre ganhos de capital, já que cada estado tem suas regulamentações, aconselhou Stephen Maggard, planejador financeiro certificado e agente inscrito no Abacus Planning Group em Columbia, Carolina do Sul.
Redefinindo a base para obter vantagem
Uma das vantagens significativas da colheita de ganhos fiscais na faixa de 0% é a oportunidade de redefinir o preço de compra do ativo, também conhecido como “base”, compartilhou Lovison. Ele enfatizou que esta medida pode mudar o jogo, pois reduz significativamente os ganhos tributáveis futuros, especialmente na venda de ativos lucrativos em anos de maiores rendimentos.
Lovison explicou ainda que a “regra de venda por lavagem”, que proíbe incentivos fiscais para perdas quando os investidores recompram o mesmo activo no prazo de 30 dias, não se aplica aos ganhos colhidos. Aproveitar a faixa de 0% de ganhos de capital também pode ser uma oportunidade para reequilibrar ou alienar posições concentradas, especialmente para novos aposentados que ainda não iniciaram as distribuições mínimas exigidas, aconselhou Edward Jastrem, planejador financeiro certificado e diretor de planejamento da Heritage Financial Services. em Westwood, Massachusetts.