Begrijpen hoe het oogsten van belastingopbrengsten werkt
Het oogsten van belastingwinsten speelt een rol als u binnen de marge van 0% vermogenswinst valt, die van toepassing is op vermogenswinsten op lange termijn of activa die langer dan een jaar in bezit zijn. Om in 2023 in aanmerking te komen voor het belastingtarief van 0% moeten alleenstaande indieners een belastbaar inkomen hebben van $44.625 of minder, terwijl getrouwde stellen gezamenlijk een inkomen moeten hebben van $89.250 of minder. Het is belangrijk op te merken dat deze tarieven van toepassing zijn op uw ‘belastbare inkomen’, dat wordt verkregen door het grotere bedrag tussen de standaard- of gespecificeerde inhoudingen af te trekken van uw aangepaste bruto-inkomen.
Het is echter van cruciaal belang om rekening te houden met vermogenswinstbelastingen van de staat, aangezien elke staat zijn eigen regels heeft, adviseerde Stephen Maggard, een gecertificeerde financiële planner en ingeschreven agent bij Abacus Planning Group in Columbia, South Carolina.
De basis resetten om een voordeel te behalen
Een van de belangrijke voordelen van het oogsten van belastingwinsten in de schijf van 0% is de mogelijkheid om de aankoopprijs van het actief opnieuw in te stellen, ook wel bekend als de ‘basis’, aldus Lovison. Hij benadrukte dat deze stap een gamechanger kan zijn, omdat het toekomstige belastbare winsten aanzienlijk vermindert, vooral bij het verkopen van winstgevende activa in jaren met hogere inkomsten.
Lovison legde verder uit dat de ‘wash sale rule’, die belastingvoordelen voor verliezen verbiedt wanneer beleggers hetzelfde actief binnen 30 dagen terugkopen, niet van toepassing is op geoogste winsten. Profiteren van de 0% vermogenswinstmarge kan ook een kans zijn om geconcentreerde posities opnieuw in evenwicht te brengen of af te stoten, vooral voor nieuwe gepensioneerden die nog niet zijn begonnen met de vereiste minimumuitkeringen, adviseerde Edward Jastrem, een gecertificeerde financiële planner en chief planning officer bij Heritage Financial Services. in Westwood, Massachusetts.