Verstehen, wie die Steuereinziehung funktioniert
Tax Gain Harvesting kommt ins Spiel, wenn Sie in die 0 %-Kapitalgewinnspanne fallen, die für langfristige Kapitalgewinne oder Vermögenswerte gilt, die seit mehr als einem Jahr im Besitz sind. Um sich für den Steuersatz von 0 % im Jahr 2023 zu qualifizieren, müssen alleinstehende Personen ein steuerpflichtiges Einkommen von 44.625 US-Dollar oder weniger haben, während verheiratete Paare, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen, ein Einkommen von 89.250 US-Dollar oder weniger haben müssen. Es ist wichtig zu beachten, dass diese Sätze für Ihr „steuerpflichtiges Einkommen“ gelten, das sich aus der Subtraktion des größeren Betrags zwischen Standard- und Einzelabzügen von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen ergibt.
Es ist jedoch wichtig, staatliche Kapitalertragssteuern zu berücksichtigen, da jeder Staat seine eigenen Vorschriften hat, rät Stephen Maggard, zertifizierter Finanzplaner und eingetragener Vertreter bei der Abacus Planning Group in Columbia, South Carolina.
Neuausrichtung der Basis, um einen Vorteil zu erlangen
Einer der wesentlichen Vorteile der steuerlichen Gewinnausbeute im 0 %-Bereich ist die Möglichkeit, den Kaufpreis des Vermögenswerts, auch bekannt als „Basis“, neu festzulegen, teilte Lovison mit. Er betonte, dass dieser Schritt bahnbrechend sein kann, da er künftige steuerpflichtige Gewinne erheblich reduziert, insbesondere beim Verkauf gewinnbringender Vermögenswerte in Jahren mit höherem Einkommen.
Lovison erklärte weiter, dass die „Wash-Sale-Regel“, die Steuererleichterungen für Verluste verbietet, wenn Anleger denselben Vermögenswert innerhalb von 30 Tagen zurückkaufen, nicht für erzielte Gewinne gilt. Die Nutzung der Kapitalgewinnspanne von 0 % kann auch eine Gelegenheit sein, konzentrierte Positionen neu auszurichten oder zu veräußern, insbesondere für neue Rentner, die noch nicht mit den erforderlichen Mindestausschüttungen begonnen haben, riet Edward Jastrem, zertifizierter Finanzplaner und Chief Planning Officer bei Heritage Financial Services in Westwood, Massachusetts.