Memahami Cara Kerja Pemanenan Pendapatan Pajak
Pemungutan keuntungan pajak mulai berlaku ketika Anda termasuk dalam kelompok keuntungan modal 0%, yang berlaku untuk keuntungan modal jangka panjang atau aset yang dimiliki selama lebih dari satu tahun. Agar memenuhi syarat untuk tarif pajak 0% pada tahun 2023, pelapor tunggal harus memiliki penghasilan kena pajak sebesar $44,625 atau kurang, sedangkan pasangan menikah yang mengajukan bersama harus memiliki penghasilan $89,250 atau kurang. Penting untuk diperhatikan bahwa tarif ini berlaku untuk “penghasilan kena pajak” Anda, yang diperoleh dengan mengurangkan jumlah yang lebih besar antara pengurangan standar atau perincian dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan.
Namun, penting untuk mempertimbangkan pajak keuntungan modal negara bagian karena setiap negara bagian memiliki peraturannya sendiri, saran Stephen Maggard, perencana keuangan bersertifikat dan agen terdaftar di Abacus Planning Group di Columbia, Carolina Selatan.
Menyetel Ulang Dasar untuk Mendapatkan Keuntungan
Salah satu keuntungan signifikan dari pengumpulan keuntungan pajak dalam kelompok 0% adalah peluang untuk mengatur ulang harga pembelian aset, yang juga dikenal sebagai “basis”, kata Lovison. Dia menekankan bahwa langkah ini dapat membawa perubahan besar, karena secara signifikan mengurangi keuntungan kena pajak di masa depan, terutama ketika menjual aset yang menguntungkan pada tahun-tahun dengan pendapatan lebih tinggi.
Lovison lebih lanjut menjelaskan bahwa “aturan penjualan cucian”, yang melarang keringanan pajak atas kerugian ketika investor membeli kembali aset yang sama dalam waktu 30 hari, tidak berlaku untuk keuntungan yang dipanen. Memanfaatkan kelompok keuntungan modal 0% juga dapat menjadi peluang untuk menyeimbangkan kembali atau mendivestasi posisi terkonsentrasi, terutama bagi pensiunan baru yang belum memulai distribusi minimum yang disyaratkan, saran Edward Jastrem, perencana keuangan bersertifikat dan kepala perencanaan di Heritage Financial Services di Westwood, Massachusetts.